目    錄

第一部分  新建區審計局部門概況

    一、部門主要職責

    二、部門基本情況

第二部分  2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預算財政撥款支出決算表

    六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

    七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

    十、國有資產占用情況表

    第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

六、機關運行經費支出情況說明

    七、政府采購支出情況說明

    八、國有資產占用情況說明

    九、預算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  新建區審計局概況

一、部門主要職能

（一）主管全區審計工作。負責對全區公共資金、國有資產、國有資源、法律法規規定屬于審計監督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監督，維護全區財政經濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設，報賬全區國民經濟和社會健康發展。對審計、專項審計、調查相關審計報告的結果承責任，并負有監督被審計單位整改的責任。

（二）負責貫徹執行國家、省、市審計工作的方針、政策和法律法規，制定并組織實施全區審計工作年度審計計劃。對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。

（三）負責向區長提出年度區級預算執行和其他財政收支情況的審計結果報告；受區政府委托向區人大常委會提出區級預算執行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計發現問題的糾正和處理問題報告；向區政府報告其他事項的審計和專項審計調查情況及結果；依法向社會公布審計結果；向區政府有關部門通報審計情況和審計結果。

（四）負責直接審計相關事項，出具審計報告，在法定職權范圍內做出審計決定或向有關主管機關提出處理處罰的建議。

（五）負責按規定對科級領導干部及依法屬于區審計局審計監督對象的其他單位主要負責人實施經濟責任審計。

（六）負責組織實施對國家財經法律、法規、規章、政策和宏觀調控措施執行情況、財政預算管理或國有資產管理使用等于國家財政收支有關的特定事項進行專項審計調查。

（七）負責依法檢查審計決定執行情況，督促糾正和處理審計發現的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或區政府裁決中的有關事項；協助配合有關部門查處相關重大案件。

（八）負責指導和監督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監督對象的單位出具的相關審計報告。

（九）負責參與審計領域的內外交流活動，推廣信息技術在審計機關的應用，組織健全審計信息系統。

（十）承辦區人民政府交辦的其他事項。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個。

本部門2020年年末實有人數35人，其中在職人員17人，離休人員0人，退休人員16人；年末其他人員2人；年末學生人數0人。

第二部分  2020年度部門決算表

說明 ：此表數據為空時，即本部門無政府性基金預算財政撥款收入支出。

說明 ：此表數據為空時，即本部門無國有資本經營預算財政撥款支出。

說明 ：此表數據為空時，即本部門無國有資產占用情況。

第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2020年度收入總計 872.36 萬元，其中年初結轉和結余300.91萬元，較2019年減少111.01萬元，下降11.29  %；本年收入合計 571.45 萬元，較2019年減少166.95 萬元，下降22.61 %，主要原因是：績效分成未撥付。

本年收入的具體構成為：財政撥款收入 571.45 萬元，占 100 %；事業收入 0 萬元，占0 %；經營收入 0 萬元，占 0 %；其他收入 0 萬元，占0 %。 

二、支出決算情況說明

本部門2020年度支出總計 872.36 萬元，其中本年支出合計  658.38 萬元，較2019年減少29.1 萬元，下降4.23 %，主要原因是：節省開支；年末結轉和結余 214.01 萬元，較2019年減少81.9 萬元，下降27.68 %，主要原因是：本年收入減少。

本年支出的具體構成為：基本支出  658.35 萬元，占 100 %；項目支出 0 萬元，占  0 %；經營支出  0 萬元，占 0 %；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出） 0萬元，占 0 %。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2020年度財政撥款本年支出年初預算數為 398.08  萬元，決算數為 658.35 萬元，完成年初預算的165.38 %。其中：（一）一般公共服務支出年初預算數為341.28萬元，決算數為601.31萬元，完成年初預算的176.19%，主要原因是：人員和公共支出有一定的增加。

（二）社會保障和就業支出年初預算數為21.58萬元，決算數為21.58萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：人員社保費用有一定的增加。

（三）醫療衛生與計劃生育支出年初預算數為18.38萬元，決算數為18.56萬元，完成年初預算的100.98%，主要原因是：人員醫療保障費用有一定的增加。

（四）住房保障支出年初預算數為16.84萬元，決算數為16.90萬元，完成年初預算的100.36%，主要原因是：人員住房公積金支出有一定的增加。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2020年度一般公共預算財政撥款基本支出 658.38 萬元，其中：

（一）工資福利支出 474.44 萬元，較2019年減少53.41  萬元，下降10.12 %，主要原因是：人員退休。

（二）商品和服務支出  164.06 萬元，較2019年增加35.20 萬元，增長27.32  %，主要原因是：外出審計增多，故相關支出增多。

（三）對個人和家庭補助支出 19.84  萬元，較2019年減少5.99萬元，下降23.18  %，主要原因是：人員退休。

（四）資本性支出 0  萬元，較2019年減少4.92  萬元，下降100 %，主要原因是：購置的相關辦公用品減少。

五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

本部門2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算數為  40 萬元，決算數為 0.58 萬元，完成預算的 0.01 %，決算數較2019年減少5.08  萬元，下降89.75 %，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預算數為  0 萬元，決算數為  0萬元，完成預算的 0%，決算數較2019年減少0  萬元，增長0 %。主要原因是：無因公出國（出境）的情況。

（二）公務接待費支出年初預算數為  40 萬元，決算數為 0.58 萬元，完成預算的0.01%，決算數較2019年減少5.08  萬元，下降89.75 %。主要原因是響應政府號召，減少公務接待。

（三）公務用車購置及運行維護費支出  0 萬元，其中公務用車購置年初預算數為  0 萬元，決算數為0  萬元，完成預算的 %，決算數較2019年增加 0 萬元，增長 0 %，主要原因是：2016年2月已進行公車改革，故無公務用車。

六、機關運行經費支出情況說明

本部門2020年度機關運行經費支出 164.06  萬元（與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中公用經費之和一致），較年初預算數（或者上年決算數）增加30.29 萬元，增長22.64  %，主要原因是：外出審計增多，故相關支出增多。

 七、政府采購支出情況說明

本部門2020年度政府采購支出總額 0 萬元，其中：政府采購貨物支出 0 萬元、政府采購工程支出 0 萬元、政府采購服務支出 0 萬元。授予中小企業合同金額 0 萬元，占政府采購支出總額的0  %，其中：授予小微企業合同金額0 萬元，占政府采購支出總額的 0 %。（省級部門公開的政府采購金額的計算口徑為：本部門納入2020年部門預算范圍的各項政府采購支出金額之和，不包括涉密采購項目的支出金額。）

八、國有資產占用情況說明。

截止2020年12月31日，本部門（單位）國有資產占用情況見公開10表《國有資產占用情況表》，目前無公務用車。

九、預算績效情況說明

   根據預算績效管理要求，我部門組織對新建區審計局1個單位展整體支出績效評價試點，涉及一般公共預算支出658.38 萬元，政府性基金預算支出0萬元。從評價情況來看，經過實地核查、詢問、查閱資料，我們發現新建區審計局本級在日常核算及專項資金管理過程中存在如下問題：

1、預算編制不夠完整細化。主要問題：年初預算未按照績效預算管理總體要求編制2020年績效目標。

2、支出績效尚需規范提高。主要問題：基本支出未設定績效目標，無法評價其效果；項目支出效果不明顯。

第四部分  名詞解釋

    一、財政撥款收入：指由中央財政撥款形成的部門收入。按現行管理制度，中央部門預算中反映的財政撥款包括一般公共預算撥款和政府性基金預算撥款。

二、上年結轉：指以前年度尚未完成、結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

三、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和日常公用經費。

四、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

五、一般公共預算支出（原公共財政預算支出）：也即通俗所稱財政支出，指政府對上級轉移性收入、本級一般公共預算收入等有計劃的分配和使用而形成的支出。

六、國庫集中收付制度：是指財政部門代表政府設置國庫單一賬戶體系，所有的財政性資金均納入國庫單一賬戶體系收繳、支付、管理的制度。

七、“三公”經費：指公務接待費、因公出國（境）費用、公務用車購置及運行維護費。

八、機關運行經費：為保障行政單位(含參照公務員法管理事業單位)運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。