部門評價報告

一、基本情況

（一）項目概況

1.項目立項背景

堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面深入貫徹黨的十九大和省委十四屆六次全會精神，以建設讓人民滿意的“美麗宜居、整潔文明”城市為目標，以生態修復、城市修補為依托，以管理創新、文明創建為抓手，開展全國文明城市創建行動，改善城市形象，全面提升市民文明素質和城市環境質量、文明形象和綜合實力，進一步促進文明城市建設。依照《江西省城市功能與品質提升三年行動方案》《關于解決新建區文明創建工作考核第三方評測經費的請示》（新創文辦文〔2021〕7號）和《關于調整〈2021年南昌市新建區創建全國文明城市指揮調度工作機制（試行）等〉的通知》文件精神，南昌市新建區新時代文明實踐促進中心（以下簡稱區新時代文明實踐促進中心）設立了第三方測評經費、創建工作專項經費、創建考核經費項目（以下簡稱“創建工作經費項目”）。

2.項目主要內容

為改善城市形象，全面提升市民文明素質和城市環境質量、文明形象和綜合實力，進一步促進文明城市建設，區新時代文明實踐促進中心擬開展每季度1次區文明創建工作督查考核，撥付鄉鎮文明實踐工作經費個數不少于9個，城鄉環境綜合整治次數不少于1次。

3.項目組織實施

該項目由區新時代文明實踐促進中心負責按照經單位審核無誤后的項目資金測算依據及項目主要實施計劃填報項目績效目標申報表，由區財政局負責審批下達項目所需經費，由區新時代文明實踐促進中心負責項目的具體實施及管理。

4.資金投入及使用

本項目預算安排總額為1430萬元，實際到位資金額為1020萬元，資金來源均為區本級財政撥款。截至2022年12月底，該項目實際使用資金總額353萬元，預算總體執行率34.61%。

（二）項目績效目標

1.項目總體目標

開展每季度1次區文明創建工作考核測評，撥付鄉鎮文明實踐工作經費個數不少于9個，城鄉環境綜合整治次數不少于1次，項目的實施主要為改善城市形象，全面提升市民文明素質和城市環境質量、文明形象和綜合實力，進一步促進文明城市建設。

2.項目階段性目標

該項目的2022年度績效目標與總體目標基本一致，主要為展每季度1次區文明創建工作考核測評，撥付鄉鎮文明實踐工作經費個數不少于9個，城鄉環境綜合整治次數不少于1次。項目階段性目標詳見附件1產出及效益指標設置的三級指標情況。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍

1.績效評價目的

本次績效評價工作主要目的是根據《項目支出績效評價管理辦法》（財預〔2020〕10號）文件精神，對該項目開展績效評價，圍繞項目決策、項目過程、項目產出、項目效益等四方面開展評價工作，綜合反映項目支出成效，梳理項目存在的問題并提出改進建議，強化項目單位預算績效管理理念，提高財政資金的使用效率。

2.評價對象和范圍

本次績效評價對象及范圍為第三方測評經費、創建工作專項經費、創建考核經費項目，該項目的預算資金為1430萬元。

（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準

1.績效評價原則

（1）科學規范原則。本次績效評價工作按照科學可行的原則，采取定量分析與定性分析相結合的評價方法，組織實施本次績效評價。

（2）績效相關原則。本次績效評價工作重點對該項目財政支出及其產出績效進行評價，評價結果反映項目支出與產出績效之間的緊密對應關系。在以評“績效”為主的情況下，適當延伸至項目的投入與過程管理。

（3）簡便有效原則。本次績效評價工作盡量簡化工作程序，盡量減少項目實施單位工作負擔，通過科學合理的工作方式與方法，在全面分析績效材料，并在與項目實施單位充分溝通的基礎上，著力保障績效評價工作本身的“績效”。

2.評價指標體系

根據績效評價的基本原理、原則和項目特點，結合《項目支出績效評價管理辦法》（財預〔2020〕10號）及《南昌市財政項目支出績效評價管理辦法》（洪財辦〔2020〕44 號）有關要求設置，本次績效評價指標體系包括決策、過程、產出及效益4個一級指標，12個二級指標和22個三級指標，滿分為100分。

（1）決策：分值20分，從項目立項、績效目標及資金投入三方面評價項目立項依據充分性、立項程序規范性、績效目標合理性、績效指標明確性、預算編制科學性以及資金分配合理性等內容。

（2）過程：分值20分，從資金管理和組織實施兩方面評價資金到位率、預算執行率、資金使用合規性、管理制度健全性以及制度執行有效性等內容。

（3）產出：分值30分，用于考察專項資金投入產出數量、產出質量、產出時效、產出成本等內容。

（4）效益：分值30分，用于綜合評價資金投入使用后產生的社會效益、可持續影響及滿意度等內容。

3.績效評價方法

本次評價將通過文件資料研讀等方法對項目進行定性評價；通過基礎數據統計分析等方法，對項目進行定量評價。本次績效評價使用（但不限于）以下幾種具體的評價方法：

（1）成本效益法

通過對項目的預算執行情況、項目管理資料、項目業務資料等相關資料進行研究、比較、分析，提取重要信息，將項目投入與產出、效益進行關聯性分析。

（2）案卷研究法

對于項目立項資料、合同文件、資金支出程序文件等相關資料進行深入研究、比較、分析，提取重要信息，為項目評價提供支撐依據

（3）因素分析法

在評價過程中，通過綜合分析項目相關資料，挖掘影響績效目標實現、實施效果的內外部因素，科學評判項目實施過程中存在的問題，有效提出相關建議。

4.績效評價標準

績效評價標準通常包括計劃標準、行業標準、歷史標準等，用于對績效指標完成情況進行比較，本次績效目標的年度指標值設置參考了以下幾種評價標準。

（1）計劃標準。按照預先制定的資金使用計劃、預算批復情況及資金支出管理制度等作為本次部分產出指標的評價標準。

（2）歷史標準。參照該項目以往年度數據，遵循績效改進原則，在可實現的條件下，結合趨勢分析，確定本次部分產出及效益的評價標準。

（三）績效評價工作過程

1.前期準備階段

（1）成立績效評價工作組。組建評價小組，全程負責組織、實施績效評價工作，并按照區財政局績效評價工作要求，明確績效評價目的、內容并完成各項評價任務。

（2）資料收集。評價小組在明確項目文件具體要求的基礎上，確定項目評價重點、評價方式和評價內容。在對項目實施文件等資料充分收集的基礎上，結合項目的實際情況，對評價指標體系進行了初步設置。

2.組織實施階段

在前期資料收集的基礎上，評價小組結合查閱的相關資料，進一步梳理項目實施產生的績效，并深入挖掘項目存在的問題，對該項目進行綜合評價，形成項目評價評分表。

3.評價總結階段

（1）撰寫績效評價報告。綜合前期收集項目資料的情況，評價小組對項目情況進行了綜合分析，并按照規定的文本格式和相關要求撰寫了評價報告。

（2）資料整理歸檔。績效評價工作結束后，評價小組將績效評價過程中所涉及的材料，及時收集和整理，并歸檔備查。

三、綜合評價情況及評價結論

本次績效評價工作采用定性評價和定量評價相結合的方法，總分值為100分。本次績效評價結果分為四檔：綜合得分在90—100分（含90分）為優；綜合得分在80—90分（含80分）為良；綜合得分在60—80分（含60分）為中；綜合得分在60分以下為差。

本次評價在項目資料整理、數據分析的基礎上，評價小組依據項目績效評價指標體系進行評分，該項目綜合評價分數為94.47分，評級為“優”，具體評分情況詳見附件。

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況

一是項目立項方面：該項目是依據《關于解決新建區文明創建工作考核大三房評測經費的請示》（新創文辦文〔2021〕7號）和《關于調整〈2021年南昌市新建區創建全國文明城市指揮調度工作機制（試行）等〉的通知》相關要求立項實施的，該項目立項依據充分；且該項目依照了一般項目立項規定的程序申請設立，由項目實施單位提交項目申報表，經區財政局及同級人大審批后，最終按照批復文件下達項目預算資金。項目立項程序規范完整。綜上，該部分設定分值8分，實際得分8分。

二是績效目標方面：該項目在財政信息一體化系統里填報了項目預算資金和績效目標信息，績效目標設置情況與實際工作內容基本相符，項目預期產出及效益與正常的業績水平相適應，設定的績效目標與預算確定的項目資金量基本匹配；且該項目根據2022年度項目實施內容，設置了數量、質量、時效、成本、社會效益、可持續影響及服務對象滿意度等績效指標，指標設置較為全面，但部分指標與指標定義存在不符，數量指標中“無牌電動車整治情況覆蓋率”“遮陽傘整治率”應為質量指標，社會效益指標“促進文明城市建設，提高人民居住環境，促進社會和諧發展”設置過于冗長，指標清晰度及細化、量化程度有待進一步加強。綜上，該部分設定分值8分，實際得分6分。

三是資金投入方面：本項目根據預算編制依據、預算資金總額度及資金用途進行了預算編制，預算資金安排嚴格按照區級政府下達批復文件要求執行，資金投入分解較為細化，與項目實施內容基本匹配；且該項目的資金分配過程主要參考了往年項目支出標準及項目業務實施辦法等文件，項目資金分配內容較為細化，資金分配過程合理，綜上，該部分設定分值4分，實際得分4分。

（二）項目過程情況

一是資金管理方面：本項目預算批復資金1430萬元，實際落實到該項目的預算資金額為1020萬元，資金到位率71.33%，截至2022年底，項目實際支出353萬元，預算執行率為34.61%；該項目資金使用依照單位財務管理制度執行，資金的撥付有完整的審批程序和手續，且符合項目預算批復或合同規定的用途，資金使用合規性較好，綜上，該部分設定分值7分，實際得分4.47分。

二是組織實施方面：業務管理層面，單位具有《關于調整〈2021年南昌市新建區創建全國文明城市指揮調度工作機制（試行）等〉的通知》《區新時代文明實踐促進中心工作制度》和《關于印發〈新建區“美麗南昌·幸福家園”城鄉環境綜合整治暨新建區城市綜合管理“三令制”考核獎懲實施細則〉的通知》等文件明確了項目具體實施要求。財務管理方面，單位建立了《財務管理制度》，項目管理制度較為健全；在項目執行過程中，單位基本能夠按照前述文件開展工作，制度執行落實較為有效，但核查過程中，因存在項目立項批復相關檔案資料遺失情況，單位檔案管理方面還有待加強。綜上，該部分設定分值13分，實際得分12分。

（三）項目產出情況

一是產出數量方面：

根據區新時代文明實踐促進中心業務開展資料，2022年度開展每季度1次區文明創建工作督查考核，全年共4次督查考核；撥付鄉鎮文明實踐工作經費個數不少于9個，城鄉環境綜合整治次數不少于1次。綜上，該部分設定分值9分，實際得分9分。

二是產出質量方面：

根據新建區4個季度創建全國文明城市測評報告資料顯示，鄉鎮組、社區組及城中村組的督查考核成績均達60分以上，督查考核通過率達100%。

根據區新時代文明實踐促進中心業務開展資料，已準確撥付石崗鎮、松湖鎮等9個鄉鎮文明創建工作請示經費，撥付經費對象準確率達100%。

根據區新時代文明實踐促進中心業務開展資料，區新時代文明實踐促進中心累計整治出店經營1000余處，亂堆亂放2100余處，清理垃圾廣告8000余平方米，清理垃圾雜物1620余噸，解決基礎設施、公用設施、環境衛生等方面存在的問題；累計清理無牌電動車2851輛，整治非機動車違法6783起，集中力量解決不按道行駛、隨意變道、亂闖紅燈、亂停亂放等問題，營造文明有序的交通環境；持續推進網吧、校園周邊綜合整治，不斷凈化社會文化環境，城鄉環境得到有效提升。

該部分設定分值9分，實際得分9分。

三是產出時效方面

根據區新時代文明實踐促進中心業務開展資料，區新時代文明實踐促進中心于2022年年底前完成各項工作，該部分設定分值6分，實際得分6分。

四是產出成本方面

區新時代文明實踐促進中心預算批復資金1430萬元，實際到位金額為1020萬元，經查看單位總賬及支出明細賬，單位實際項目支出353萬元，故項目成本預算控制率未超100%。該部分設定分值6分，實際得分6分。

（四）項目效益情況

一是社會效益方面

區新時代文明實踐促進中心聚焦“七項”重點整治，圍繞“共享單位整治、文明交通治理、空中管線整治、農村人居環境整治、垃圾廣告整治、公益廣告整治、市民文明素質提升”等7項工作，組織開展切實有效的整治提升行動，力爭通過集中整治，全力解決好文明創建的“老大難”問題，有效提高了市民文明素質和城市環境質量。該部分設定分值10分，實際得分10分。

二是可持續效益方面

區新時代文明實踐促進中心重點組織推進了“3+7專項行動”，高標準打造了42個示范性文明實踐所、站，緊盯60條背街小巷和所有開放式小區的整治工作，不斷推進文明實踐陣地建設提檔升級，有效促進了文明城市建設。該部分設定分值10分，實際得分10分。

三是滿意度方面

本次項目滿意度的調查對象為轄區群眾，根據最終調查問卷統計結果顯示，轄區群眾對該項目滿意度水平較高，該部分設定分值10分，實際得分10分。

五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析

（一）項目主要經驗及做法

無。

（二）存在的問題及原因分析

區新時代文明實踐促進中心績效管理意識有所不足，對績效理解不夠深刻，部分指標與指標定義存在不符，數量指標中“無牌電動車整治情況覆蓋率”“遮陽傘整治率”應為質量指標，社會效益指標“促進文明城市建設，提高人民居住環境，促進社會和諧發展”設置過于冗長，指標清晰度及細化、量化程度有待進一步加強；且因財政系統升級導致該項目資金未及時在年底前進行結算，故該項目預算執行率有所不足。

六、有關建議

區新時代文明實踐促進中心應將通過舉辦績效培訓等方式，加強項目績效目標與績效指標設置研究，提高系統填報人員的績效知識儲備水平，明確項目各指標含義，加強指標銜接，設定預算資金總額時應參考文明創建工作相關歷史數據及計劃標準等，對財政資金進行科學預算編制，同時在實施績效監控時，區新時代文明實踐促進中心根據項目實際情況，對后續的預算支出情況做出預判，及時向財政部門申請調減項目預算，以提高項目預算執行率及財政資金的使用效益，進一步提高單位績效目標申報質量。

七、其他需要說明的問題

無。

南昌市新建區新時代文明實踐促進中心

2023年3月21日